Assurance-groupe : capital ou rente ?

Le capital-pension épargné dans le cadre d’une assurance-groupe peut être versé sous forme de capital unique ou de rente. Quels sont les avantages et inconvénients des deux options ?

Versement sous forme de capital

• Avantages :
  • Le travailleur perçoit le capital épargné en une fois. Il s’agit là d’un plus psychologique important pour beaucoup.
  • Le bénéficiaire peut choisir lui-même comment et dans quoi il investit son capital.
  • Si le travailleur travaille jusqu’à 65 ans, le capital est alors avantageusement imposé.
• Inconvénients :
  • Gérer sagement un capital important n’est pas forcément évident pour certaines personnes. Les exemples de drames financiers et de gaspillage ne manquent pas.
  • Les travailleurs qui perçoivent un capital pension important et veulent l’investir ont intérêt à se faire aider par des spécialistes. Ceux-ci leur conseilleront certainement de répartir leur investissement entre plusieurs classes d’actifs (sicav, assurances-vie, immobilier, comptes d’épargne, …).

Rente

• Avantages :
  • Celle-ci présente de nombreuses similitudes avec le versement de la pension légale qui se fait également sur une base mensuelle. Le versement de l’assurance-groupe représente donc réellement un complément à la pension.
  • Les bénéficiaires n’ont pas à s’inquiéter de placements malheureux.
• Inconvénients :
  • Psychologiquement, beaucoup préfèrent recevoir leur argent en une seule fois.
  • Beaucoup de bénéficiaires ont peur de perdre l’argent auquel ils ont droit s’ils décèdent rapidement après le premier versement. Ce n’est toutefois pas toujours le cas. En optant pour une rente cessible, les proches percevront le capital restant.
  • La rente viagère proprement dite ne doit pas être déclarée. Vous serez toutefois imposé annuellement sur un montant forfaitaire correspondant à 3 % du capital. Le taux d’imposition est de 25 % + la taxe communale. Pour convertir votre capital-pension en rente, vous devrez déduire du capital brut le précompte professionnel, la cotisation de solidarité et une cotisation Inami de 3,55 %.