Puis-je combiner PLCI et épargne-pension ?

Vous êtes indépendant et savez que vous devrez constituer vous-même une pension complémentaire. Plusieurs possibilités s’offrent dans ce cas à vous. La pension libre complémentaire pour indépendants (PLCI) en fait partie, mais l’épargne-pension peut également être intéressante. Vaut-il mieux ne choisir qu’une seule formule ou est-il au contraire préférable de les combiner ?

Inutile de vous le rappeler, votre pension légale d’indépendant ne vous permettra pas de maintenir votre niveau de vie une fois à la retraite. Vous constituer personnellement une poire pour la soif est donc indispensable.

Épargne-pension

Tout le monde connaît l’épargne-pension. Le montant annuel maximum déductible est de 940 €. Ce montant est indexé chaque année et vous bénéficiez d’un avantage fiscal de 30 % sur la prime. Autrement dit, vous récupérez directement 282 € sur une prime de 940 €. Et vous épargnez en plus pour une pension complémentaire.

Vous pouvez conclure un plan d’épargne-pension auprès d’une banque (compte d’épargne-pension) ou d’un assureur. Tant les travailleurs salariés que les fonctionnaires et les indépendants peuvent souscrire un produit d’épargne-pension.

PLCI

Une pension libre complémentaire pour indépendants est, comme son nom l’indique, réservée aux indépendants. Quels sont les avantages d’une PLCI ?

• La prime maximale est sensiblement plus élevée : 8,17 % des revenus professionnels nets, avec un plafond absolu en 2013 de 3.017,73 €. Les revenus professionnels nets pris en compte sont ceux d’il y a trois ans.
• La prime de la PLCI est déductible comme charges professionnelles. Vous bénéficiez donc d’un avantage fiscal au taux marginal !
• La déduction a pour effet de faire diminuer vos revenus et vous devrez donc aussi payer moins de cotisations sociales. La prime que vous paierez dans le cadre de l’épargne-pension n’aura par contre aucun impact sur vos cotisations sociales.

Vous avez le choix entre une PCLI ordinaire et une PCLI sociale. Vous découvrirez tout à ce sujet ici. Si vous optez pour une PLCI sociale, la prime maximale sera plus élevée, à savoir 3.472,05 €.

Choisir ?

Si vous n’avez pas les moyens de combiner les deux, optez de préférence pour la pension libre complémentaire pour indépendants. Les raisons sont évidentes et ont déjà été énumérées ci-avant. Imaginez que vous ayez déjà un plan d’épargne-pension et souhaitiez commencer demain une PLCI. Cela sera parfaitement possible. Vous aurez alors tout intérêt, si vous voulez uniquement poursuivre avec votre PLCI, à laisser votre épargne-pension en l’état et à ne plus effectuer de versements dans ce cadre. Ne réclamez pas la réserve constituée car cela vous coûtera cher fiscalement.

Combiner les deux ?

Cela ne posera absolument pas le moindre problème, à condition bien sûr d’avoir les reins suffisamment solides financièrement.